其他货币资金包括什么？其他货币资金是什么？

摆账网知识与问答 2024-10-31 20:09:02

许多人听说过其他货币基金，但他们不知道其他货币基金包括什么。事实上，除库存现金和银行存款外，企业的所有货币或资金均统称为其他货币基金，包括银行汇票和银行本票存款、信用卡存款、外地存款和存款投资基金。

核实其他货币存款

作为企业内部的财务会计人员，不仅要熟练了解企业的其他货币资金，还要了解如何核实企业内其他货币存款的账款，确保企业资金的正当使用。以下是三个验证点：

1.仔细查阅企业存款账簿，核实企业资金支出是否合理，包括外地存款和信用证存款；

2.仔细检查企业资金名称、审批程序是否齐全、金额和汇总是否正常；

3.仔细比较业务往来的原始凭证和会计凭证，确定拨款的使用是否合法，结算程序是否合规。

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